Типы документов
Реклама
Партнеры
Приказ ФКУ администрации г. Рязани от 16.07.2015 N 33о/д "Об утверждении Порядка открытия и ведения финансово-казначейским управлением администрации города Рязани лицевых счетов для отражения операций со средствами муниципальных унитарных предприятий города Рязани"
ФИНАНСОВО-КАЗНАЧЕЙСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ
АДМИНИСТРАЦИИ ГОРОДА РЯЗАНИ
ПРИКАЗ
от 16 июля 2015 г. № 33о/д
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА ОТКРЫТИЯ И ВЕДЕНИЯ
ФИНАНСОВО-КАЗНАЧЕЙСКИМ УПРАВЛЕНИЕМ АДМИНИСТРАЦИИ ГОРОДА
РЯЗАНИ ЛИЦЕВЫХ СЧЕТОВ ДЛЯ ОТРАЖЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ СО СРЕДСТВАМИ
МУНИЦИПАЛЬНЫХ УНИТАРНЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ ГОРОДА РЯЗАНИ
Список изменяющих документов
(в ред. Приказа ФКУ администрации г. Рязани
от 29.09.2015 № 49о/д)
В целях реализации части 4 статьи 78.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации, руководствуясь Положением о финансово-казначейском управлении администрации города Рязани, утвержденным решением Рязанского городского Совета от 11.02.2008 № 87-III приказываю:
1. Утвердить прилагаемый Порядок открытия и ведения финансово-казначейским управлением администрации города Рязани лицевых счетов для отражения операций со средствами муниципальных унитарных предприятий города Рязани.
2. Начальнику отдела операционно-кассового обслуживания расходов бюджета финансово-казначейского управления администрации города Рязани (Н.В.Чернова) довести данный приказ до структурных подразделений администрации города Рязани, курирующих муниципальные унитарные предприятия.
3. Структурным подразделениям администрации города Рязани, курирующим муниципальные унитарные предприятия, довести настоящий приказ до муниципальных унитарных предприятий, которым предоставляется субсидия из бюджета города Рязани.
4. Настоящий приказ вступает в силу с момента его подписания.
5. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя начальника управления А.А.Решоткина.
Начальник управления
С.Д.ФИНОГЕНОВА
Утвержден
приказом
финансово-казначейского
управления администрации
города Рязани
от 16 июля 2015 г. № 33о/д
ПОРЯДОК
ОТКРЫТИЯ И ВЕДЕНИЯ ФИНАНСОВО-КАЗНАЧЕЙСКИМ УПРАВЛЕНИЕМ
АДМИНИСТРАЦИИ ГОРОДА РЯЗАНИ ЛИЦЕВЫХ СЧЕТОВ ДЛЯ ОТРАЖЕНИЯ
ОПЕРАЦИЙ СО СРЕДСТВАМИ МУНИЦИПАЛЬНЫХ УНИТАРНЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ
ГОРОДА РЯЗАНИ
Список изменяющих документов
(в ред. Приказа ФКУ администрации г. Рязани
от 29.09.2015 № 49о/д)
Общие положения
1. Настоящий порядок открытия и ведения финансово-казначейским управлением администрации города Рязани лицевых счетов для отражения операций со средствами муниципальных унитарных предприятий города Рязани (далее - Порядок), разработан в соответствии с частью 4 статьи 78.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации и устанавливает порядок открытия и ведения лицевых счетов для отражения операций со средствами муниципальных унитарных предприятий города Рязани (далее - унитарные предприятия), полученными из бюджета города Рязани в соответствии со статьей 78.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации.
2. Информационный обмен между финансово-казначейским управлением администрации города Рязани и унитарными предприятиями осуществляется на бумажных и машинных носителях (далее также - бумажный документооборот, на бумажных и машинных носителях), при наличии технической возможности - в электронном виде с использованием электронной подписи в соответствии с заключенным соглашением (договором) (далее также - электронный документооборот, в электронном виде).
Порядок открытия лицевых счетов
3. Для учета операций, осуществляемых унитарными предприятиями в рамках настоящего Порядка, в финансово-казначейском управлении администрации города Рязани (далее - ФКУ администрации г. Рязани) открывается и ведется лицевой счет, предназначенный для учета операций со средствами, предоставленными унитарным предприятиям из бюджета города Рязани в виде субсидий на осуществление капитальных вложений в объекты капитального строительства муниципальной собственности и (или) приобретение объектов недвижимого имущества в муниципальную собственность (далее - лицевой счет для учета операций неучастника бюджетного процесса).
4. При открытии лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса ему присваивается номер.
Номер лицевого счета состоит из одиннадцати разрядов:
Номера разрядов
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
где:
1 и 2 разряды - код лицевого счета;
с 3 по 10 разряд - учетный номер унитарного предприятия, который формируется следующим образом:
с 3 по 5 разряд - код структурного подразделения администрации города Рязани, курирующего унитарное предприятие в соответствии с бюджетной классификацией Российской Федерации;
с 6 по 10 разряд - порядковый номер в соответствии с Книгой регистрации лицевых счетов;
11 разряд - контрольный разряд.
Код лицевого счета указывается в соответствии со следующим видом лицевого счета:
41 - лицевой счет для учета операций неучастника бюджетного процесса.
5. Для открытия лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса унитарное предприятие представляет в ФКУ администрации г. Рязани следующие документы:
а) Заявление на открытие лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса согласно приложению № 1 к настоящему Порядку;
б) Карточку образцов подписей к лицевому счету для учета операций неучастника бюджетного процесса согласно приложению № 2 к настоящему Порядку;
в) копию учредительного документа, заверенную структурным подразделением администрации города Рязани, курирующим унитарное предприятие, либо нотариально;
г) копию документа о государственной регистрации юридического лица, заверенную структурным подразделением администрации города Рязани, курирующим унитарное предприятие или нотариально, либо органом, осуществляющим государственную регистрацию;
д) копию Свидетельства о постановке на учет юридического лица в налоговом органе по месту нахождения, заверенную нотариально либо выдавшим его налоговым органом.
6. Проверяемые ФКУ администрации г. Рязани реквизиты Заявления на открытие лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса должны соответствовать следующим требованиям:
Заявление на открытие лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса должно содержать в заголовочной части документа дату его оформления с отражением в кодовой зоне этой даты в формате "день, месяц, год" (00.00.0000);
наименование унитарного предприятия должно соответствовать его наименованию, указанному в учредительных документах.
7. Карточка образцов подписей к лицевому счету для учета операций неучастника бюджетного процесса для открытия унитарному предприятию лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса подписывается соответственно руководителем и главным бухгалтером (уполномоченными руководителем лицами) унитарного предприятия, скрепляется оттиском его печати на подписях указанных лиц на лицевой стороне и заверяется на оборотной стороне подписью руководителя (уполномоченного им лица) структурного подразделения администрации города Рязани, курирующего унитарное предприятие, и оттиском его печати или нотариально.
8. ФКУ администрации г. Рязани не требует предъявления унитарным предприятием доверенностей и других документов, подтверждающих полномочия лиц, подписи которых включены в Карточку образцов подписей к лицевому счету для учета операций неучастника бюджетного процесса.
9. Проверяемые ФКУ администрации г. Рязани реквизиты Карточки образцов подписей к лицевому счету для учета операций неучастника бюджетного процесса должны соответствовать следующим требованиям:
Карточка образцов подписей к лицевому счету для учета операций неучастника бюджетного процесса должна содержать в заголовочной части документа дату ее оформления с отражением в кодовой зоне этой даты в формате "день, месяц, год" (00.00.0000);
наименование финансового органа указывается полностью;
наименование унитарного предприятия должно соответствовать его наименованию, указанному в учредительных документах;
в разделе "Образцы подписей лиц, имеющих право подписи платежных и иных документов при совершении операции по лицевому счету" Карточки образцов подписей к лицевому счету для учета операций неучастника бюджетного процесса наименование должностей, фамилии, имена и отчества должностных лиц унитарного предприятия должны быть указаны полностью;
дата начала срока полномочий лиц, временно пользующихся правом подписи, должна быть не ранее даты представления Карточки образцов подписей к лицевому счету для учета операций неучастника бюджетного процесса.
10. ФКУ администрации г. Рязани при приеме представленных унитарным предприятием Заявления на открытие лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса и Карточки образцов подписей к лицевому счету для учета операций неучастника бюджетного процесса также проверяется:
соответствие формы представленного Заявления на открытие лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса и Карточки образцов подписей к лицевому счету для учета операций неучастника бюджетного процесса установленным настоящим Порядком формам;
наличие полного пакета документов, установленных пунктом 5 настоящего Порядка, необходимых для открытия лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса;
в представленных в ФКУ администрации г. Рязани Заявлении на открытие лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса и Карточки образцов подписей к лицевому счету для учета операций неучастника бюджетного процесса наличие исправлений не допускается.
11. Проверка представленных унитарным предприятием документов, необходимых для открытия лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса, осуществляется уполномоченным работником ФКУ администрации г. Рязани (далее - уполномоченный работник) в течение пяти рабочих дней после их представления.
В случае наличия в Заявлении на открытие лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса или Карточке образцов подписей к лицевому счету для учета операций неучастника бюджетного процесса незаполненных реквизитов, подлежащих заполнению при их представлении, а также при обнаружении несоответствия между реквизитами документов или несоответствия форм представленных Заявления на открытие лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса или Карточки образцов подписей к лицевому счету для учета операций неучастника бюджетного процесса утвержденным настоящим Порядком формам, наличия исправлений в Заявлении на открытие лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса или Карточке образцов подписей к лицевому счету для учета операций неучастника бюджетного процесса и прилагаемых к ним документах уполномоченный работник не принимает их к исполнению и возвращает унитарному предприятию без исполнения, с указанием причин возврата.
12. На основании документов, представленных унитарным предприятием для открытия лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса и соответствующих установленным настоящим Порядком требованиям, ФКУ администрации г. Рязани не позднее следующего рабочего дня после завершения их проверки осуществляется открытие унитарному предприятию лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса.
Лицевому счету присваивается номер, который указывается в Выписке из лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса.
Выписка из лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса формируется согласно приложению № 3 к настоящему Порядку.
Выписка из лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса подлежит представлению унитарному предприятию на бумажном носителе или в электронном виде не позднее следующего рабочего дня после открытия ему лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса. Содержательная часть Выписки из лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса не заполняется.
13. Лицевой счет для учета операций неучастника бюджетного процесса считается открытым с внесением, в установленном порядке, уполномоченным работником записи о его открытии в Книгу регистрации лицевых счетов.
14. На каждом экземпляре Карточки образцов подписей к лицевому счету для учета операций неучастника бюджетного процесса уполномоченный работник указывает номер открытого унитарному предприятию лицевого счета и визирует Карточку образцов подписей к лицевому счету для учета операций неучастника бюджетного процесса у главного бухгалтера (уполномоченного руководителем лица) ФКУ администрации г. Рязани.
15. Карточка образцов подписей к лицевому счету для учета операций неучастника бюджетного процесса представляется унитарным предприятием в ФКУ администрации г. Рязани в одном экземпляре.
При смене руководителя или главного бухгалтера унитарного предприятия либо при назначении временно исполняющего обязанности руководителя или главного бухгалтера унитарного предприятия в ФКУ администрации г. Рязани представляется новая Карточка образцов подписей к лицевому счету для учета операций неучастника бюджетного процесса, заверенная в порядке, установленном пунктом 7 настоящего Порядка.
При назначении временно исполняющего обязанности руководителя или главного бухгалтера унитарного предприятия дополнительно представляется новая временная Карточка образцов подписей к лицевому счету для учета операций неучастника бюджетного процесса только с образцом подписи лица, временно исполняющего обязанности руководителя или главного бухгалтера, заверенная в порядке, установленном пунктом 7 настоящего Порядка.
16. При временном предоставлении лицу права первой или второй подписи, а также при временной замене одного из лиц, подписавших Карточку образцов подписей к лицевому счету для учета операций неучастника бюджетного процесса, новая Карточка образцов подписей к лицевому счету для учета операций неучастника бюджетного процесса не составляется, а дополнительно представляется Карточка образцов подписей к лицевому счету для учета операций неучастника бюджетного процесса только с образцом подписи временно уполномоченного лица с указанием срока ее действия. Эта временная Карточка образцов подписей к лицевому счету для учета операций неучастника бюджетного процесса подписывается руководителем и главным бухгалтером (уполномоченными руководителем лицами) унитарного предприятия и дополнительного заверения не требует.
17. Проверенные документы, соответствующие установленным требованиям, хранятся в деле унитарного предприятия. Оформленное дело унитарного предприятия хранится у уполномоченного работника.
Документы, включенные в дело унитарного предприятия, хранятся в соответствии с правилами организации государственного архивного дела.
18. На лицевом счете для учета операций неучастника бюджетного процесса отражаются следующие операции:
- поступления средств;
- суммы выплат.
19. ФКУ администрации г. Рязани осуществляет сверку операций, отраженных на лицевом счете для учета операций неучастника бюджетного процесса унитарного предприятия путем представления на бумажном носителе или в электронном виде Выписки из лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса.
К Выписке из лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса прилагаются копии документов, служащих основанием для отражения операций на лицевом счете для учета операций неучастника бюджетного процесса унитарного предприятия.
20. Выписка из лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса унитарного предприятия в ФКУ администрации г. Рязани формируется в разрезе документов по операциям за данный операционный день.
Выписка из лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса представляется унитарному предприятию не позднее следующего операционного дня после совершения операции (подтверждения банком проведения банковской операции) с приложением документов по операциям за данный операционный день.
При бумажном документообороте между ФКУ администрации г. Рязани и унитарным предприятием на каждом приложенном к Выписке из лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса документе ФКУ администрации г. Рязани ставится отметка о его исполнении с указанием даты, фамилии, инициалов и подписи уполномоченного работника.
При необходимости подтверждения операций, отраженных на лицевом счете для учета операций неучастника бюджетного процесса при электронном документообороте с использованием электронной подписи, отметка об исполнении проставляется ФКУ администрации г. Рязани на копиях документов на бумажном носителе, представленных унитарным предприятием в ФКУ администрации г. Рязани, после проверки указанной в них информации на ее соответствие данным, содержащимся в соответствующем электронном документе, хранящимся в информационной базе ФКУ администрации г. Рязани.
21. ФКУ администрации г. Рязани не позднее третьего рабочего дня, следующего за отчетным месяцем, представляет унитарному предприятию Отчет о состоянии лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса по форме согласно приложению № 4 к настоящему Порядку.
Переоформление лицевых счетов
22. Переоформление лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса производится по Заявлению на переоформление лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса по форме согласно приложению № 5 к настоящему Порядку в случае:
а) изменения наименования унитарного предприятия, не вызванного реорганизацией;
б) изменения в установленном порядке структуры номера лицевого счета, открытого унитарному предприятию;
в) изменения наименования ФКУ администрации г. Рязани, не вызванного реорганизацией.
23. ФКУ администрации г. Рязани осуществляет проверку реквизитов, предусмотренных к заполнению в представленном Заявлении на переоформление лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса в соответствии с требованиями, установленными пунктом 24 настоящего Порядка, а также их соответствие друг другу.
24. Проверяемые реквизиты Заявления на переоформление лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса должны соответствовать следующим требованиям:
номер лицевого счета, указанный в заголовочной части Заявления на переоформление лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса, должен соответствовать номеру лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса, открытого унитарному предприятию ФКУ администрации г. Рязани;
Заявление на переоформление лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса должно содержать в заголовочной части документа дату его оформления с отражением в кодовой зоне даты в формате "день, месяц, год" (00.00.0000);
наименование унитарного предприятия, указанного в заголовочной части формы Заявления на переоформление лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса, должно соответствовать полному наименованию унитарного предприятия, указанному в Заявлении на открытие лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса или в предыдущем Заявлении на переоформление лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса, хранящихся в деле унитарного предприятия;
ИНН и КПП унитарного предприятия в заголовочной и содержательной частях Заявления на переоформление лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса должны соответствовать его ИНН и КПП, указанным в Карточке образцов подписей к лицевому счету для учета операций неучастника бюджетного процесса (в случае ее представления).
25. Реквизиты Карточки образцов подписей к лицевому счету для учета операций неучастника бюджетного процесса (в случае ее представления), приложенной к Заявлению на переоформление лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса, проверяются ФКУ администрации г. Рязани в соответствии с требованиями, установленными пунктом 9 настоящего Порядка.
При приеме от унитарного предприятия Заявления на переоформление лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса и Карточки образцов подписей к лицевому счету для учета операций неучастника бюджетного процесса (в случае ее представления) ФКУ администрации г. Рязани также проверяется соответствие форм представленного Заявления на переоформление лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса и Карточки образцов подписей к лицевому счету для учета операций неучастника бюджетного процесса установленным настоящим Порядкам формам.
В случае наличия в Заявлении на переоформление лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса или в приложенной к нему Карточке образцов подписей к лицевому счету для учета операций неучастника бюджетного процесса (в случае ее представления) незаполненных реквизитов, подлежащих заполнению унитарным предприятием, а также при обнаружении несоответствия между реквизитами, указанными в данных документах, несоответствия форм представленных Заявления не переоформление лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса или Карточки образцов подписей к лицевому счету для учета операций неучастника бюджетного процесса утвержденным настоящим Порядком формам, наличия в них исправлений ФКУ администрации г. Рязани возвращает их унитарному предприятию с указанием причины возврата.
Проверка представленных унитарным предприятием документов, необходимых для переоформления лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса, осуществляется ФКУ администрации г. Рязани в течение пяти рабочих дней после их представления. Документы, не соответствующие установленным требованиям, возвращаются унитарному предприятию не позднее срока, установленного для проведения проверки.
Лицевой счет для учета операций неучастника бюджетного процесса считается переоформленным с внесением уполномоченным работником записи о его переоформлении в Книгу регистрации лицевых счетов.
Заявление на переоформление лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса, представленное унитарным предприятием для переоформления лицевого счета, хранится в деле унитарного предприятия.
26. В случае изменения наименования унитарного предприятия, не вызванного реорганизацией, унитарное предприятие представляет в ФКУ администрации г. Рязани вместе с Заявлением на переоформление лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса Карточку образцов подписей к лицевому счету для учета операций неучастника бюджетного процесса и копию документа об изменении наименования унитарного предприятия, заверенную соответственно структурным подразделением администрации города Рязани, курирующим унитарное предприятие, и оттиском его печати либо нотариально.
27. В случае изменения структуры номера лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса уполномоченный работник на Заявлении на переоформление лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса, представленном унитарным предприятием, на Карточке образцов подписей к лицевому счету для учета операций неучастника бюджетного процесса и в Книге регистрации лицевых счетов указывает новый номер лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса.
При этом каждое изменение должно быть подтверждено подписью главного бухгалтера ФКУ администрации г. Рязани (уполномоченного руководителем лица) с указанием даты изменения.
28. В случае изменения наименования ФКУ администрации г. Рязани, не вызванного реорганизацией, переоформление лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса производится в соответствии с пунктом 26 настоящего Порядка.
Закрытие лицевого счета
29. Закрытие лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса осуществляется на основании Заявления на закрытие лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса по форме согласно приложению № 6 к настоящему Порядку, представленного унитарным предприятием в ФКУ администрации г. Рязани, в случае реорганизации (ликвидация) унитарного предприятия или ФКУ администрации г. Рязани.
Заявление на закрытие лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса хранится в деле унитарного предприятия.
30. ФКУ администрации г. Рязани осуществляет проверку реквизитов, предусмотренных к заполнению в представленном Заявлении на закрытие лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса в соответствии с настоящим Порядком, а также их соответствия друг другу.
Проверяемые реквизиты Заявления на закрытие лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса должны соответствовать следующим требованиям:
номер лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса, указанный в заголовочной части Заявления на закрытие лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса, должен соответствовать номеру лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса, подлежащего закрытию ФКУ администрации г. Рязани;
Заявление на закрытие лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса должно содержать в заголовочной части документа дату его оформления с отражением в кодовой зоне даты в формате "день, месяц, год" (00.00.0000).
В случае наличия в Заявлении на закрытие лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса незаполненных реквизитов, подлежащих заполнению при представлении в ФКУ администрации г. Рязани, а также при обнаружении несоответствия формы представленного Заявления на закрытие лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса утвержденной настоящим Порядком форме, наличия исправлений в Заявлении на закрытие лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса ФКУ администрации г. Рязани возвращает Заявление на закрытие лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса унитарному предприятию, с указанием причины возврата.
31. При реорганизации (ликвидации) унитарного предприятия в ФКУ администрации г. Рязани представляются копия документа о его реорганизации (ликвидации) и о назначении ликвидационной комиссии с указанием в нем срока действия ликвидационной комиссии и (при необходимости) Карточка образцов подписей для учета операций неучастника бюджетного процесса, оформленная ликвидационной комиссией.
По завершении работы ликвидационной комиссии Заявление на закрытие лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса оформляется ликвидационной комиссией.
32. При закрытии унитарному предприятию лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса сверка операций по данному лицевому счету производится путем представления унитарному предприятию на бумажном носителе или в электронном виде Отчета о состоянии лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса.
Отчет о состоянии лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса формируется на дату закрытия лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса, указанную в Заявлении на закрытие лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса.
При наличии на закрываемом лицевом счете для учета операций неучастника бюджетного процесса остатка денежных средств унитарное предприятие представляет в ФКУ администрации г. Рязани вместе с Заявлением на закрытие лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса документы, оформленные в соответствии с пунктом 33 настоящего Порядка, на перечисление остатка денежных средств по назначению.
Лицевой счет для учета операций неучастника бюджетного процесса закрывается при отсутствии на нем остатка денежных средств.
Отражение операций по кассовым выплатам на лицевых счетах
33. Учет операций со средствами унитарных предприятий ФКУ администрации г. Рязани осуществляет на счете по учету средств неучастников бюджетного процесса, открытом в установленном Центральным Банком Российской Федерации порядке в учреждении Центрального Банка Российской Федерации или кредитной организации.
Для проведения кассовых выплат унитарное предприятие представляет в ФКУ администрации г. Рязани в электронном виде или на бумажном носителе платежные поручения, на основании которых осуществляются операции по списанию средств в банке, оформленные в соответствии с Положением о правилах осуществления перевода денежных средств, утвержденным Центральным банком Российской Федерации 19.06.2012 № 383-П, а также требованиями, установленными настоящим Порядком (далее - расчетные документы).
При этом в расчетном документе:
в поле "ИНН" плательщика указывается идентификационный номер налогоплательщика - унитарного предприятия;
в поле "КПП" плательщика указывается код причины постановки унитарного предприятия на налоговый учет;
в поле "Плательщик" указываются сокращенное наименование ФКУ администрации г. Рязани, в скобках - полное или сокращенное наименование унитарного предприятия.
Наименование унитарного предприятия должно соответствовать полному или сокращенному наименованию унитарного предприятия, указанному в Карточке образцов подписей к лицевому счету для учета операций неучастника бюджетного процесса, представленной унитарным предприятием в ФКУ администрации г. Рязани.
Номер лицевого счета, указанный в поле "Назначение платежа" расчетного документа, должен соответствовать номеру открытого унитарному предприятию в ФКУ администрации г. Рязани лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса, предназначенного для учета операций со средствами унитарного предприятия.
В случае нарушения требований оформления расчетного документа, предусмотренных настоящим Порядком, ФКУ администрации г. Рязани отказывает унитарному предприятию в приеме расчетного документа.
34. В случае если форма или содержание расчетного документа не соответствуют установленным требованиям или подписи ответственных лиц будут признаны не соответствующими образцам, имеющимся в Карточке образцов подписей к лицевому счету для учета операций неучастника бюджетного процесса (в случае представления расчетного документа на бумажном носителе), ФКУ администрации г. Рязани не позднее рабочего дня, следующего за днем его представления унитарным предприятием:
- при информационном обмене между ФКУ администрации г. Рязани и унитарным предприятием на бумажных носителях возвращает унитарному предприятию расчетный документ с указанием причины возврата;
- при информационном обмене в электронном виде - отклоняет расчетный документ с указанием причины.
35. Если представленный унитарным предприятием расчетный документ соответствует требованиям, установленным настоящим Порядком, ФКУ администрации г. Рязани осуществляет перечисление средств со счета по учету средств унитарного предприятия.
36. Исключен с 1 октября 2015 года. - Приказ ФКУ администрации г. Рязани от 29.09.2015 № 49о/д.
37. Восстановление кассовых выплат отражается на лицевом счете для учета операций неучастника бюджетного процесса на основании расчетных документов по возврату сумм дебиторской задолженности, образовавшейся у унитарного предприятия, с указанием в них реквизитов расчетных документов, по которым были ранее произведены кассовые выплаты.
Унитарное предприятие информирует дебитора о порядке заполнения расчетного документа.
38. Суммы возврата дебиторской задолженности, зачисленные на счет по учету средств неучастников бюджетного процесса по расчетным документам, в которых отсутствует информация, позволяющая определить принадлежность поступивших сумм, или по расчетным документам, в которых не указан и (или) указан ошибочный номер лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса (далее - невыясненные поступления), учитываются ФКУ администрации г. Рязани в составе общего остатка на счете по учету средств неучастников бюджетного процесса.
Унитарному предприятию направляется копия соответствующего расчетного документа.
39. В случае необходимости уточнения поступлений унитарное предприятие представляет в ФКУ администрации г. Рязани Уведомление об уточнении операций унитарного предприятия по форме согласно приложению № 7 к настоящему Порядку (далее - Уведомление).
40. ФКУ администрации г. Рязани в день поступления выписки банка со счета по учету средств унитарных предприятий учитывает операции со средствами унитарного предприятия на лицевом счете для учета операций неучастника бюджетного процесса и направляет унитарному предприятию Выписку из лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса с приложением документов, на основании которых были отражены кассовые операции.
41. Прием расчетных документов и Уведомлений, поступивших от унитарного предприятия в ФКУ администрации г. Рязани на бумажном носителе, производится в день их поступления в течение первой половины операционного дня. Начало и окончание операционного дня, в том числе время приема расчетных документов и Уведомлений от унитарного предприятия, представленных на бумажном носителе, устанавливаются ФКУ администрации г. Рязани с учетом положений договора (соглашения) об обмене электронными документами, заключенным между банком и ФКУ администрации г. Рязани.
(в ред. Приказа ФКУ администрации г. Рязани от 29.09.2015 № 49о/д)
На всех расчетных документах и Уведомлениях, поступивших в ФКУ администрации г. Рязани на бумажном носителе, в обязательном порядке ставятся отметки ФКУ администрации г. Рязани с указанием даты принятия и даты исполнения.
(в ред. Приказа ФКУ администрации г. Рязани от 29.09.2015 № 49о/д)
Указания по заполнению форм
42. Заявление на открытие лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса заполняется унитарным предприятием, за исключением части "Отметка финансово-казначейского управления администрации города Рязани об открытии лицевого счета учреждения № ___", которая заполняется ФКУ администрации г. Рязани.
В заголовочной части формы документа указываются:
дата составления документа с отражением в кодовой зоне даты в формате "день, месяц, год" (00.00.0000);
по строке "Наименование унитарного предприятия" - полное наименование унитарного предприятия с отражением в кодовой зоне его ИНН, КПП и кода по ОКПО;
по строке "Финансовый орган" - полное наименование ФКУ администрации г. Рязани.
В содержательной части формы документа после записи "Прошу открыть лицевой счет" указывается вид лицевого счета с отражением в кодовой зоне кода лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса.
Заявление на открытие лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса заверяется:
подписью руководителя унитарного предприятия (уполномоченного руководителем лица с указанием должности) с указанием расшифровки подписи, содержащей фамилию и инициалы;
подписью главного бухгалтера унитарного предприятия (уполномоченного лица с указанием должности) с указанием расшифровки подписи, содержащей фамилию и инициалы, и даты подписания Заявления на открытие лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса.
43. Формирование Карточки образцов подписей к лицевому счету для учета операций неучастника бюджетного процесса осуществляется следующим образом:
в наименовании формы документа унитарное предприятие проставляет присвоенный ей номер. ФКУ администрации г. Рязани в наименовании формы документа проставляет номер открытого унитарному предприятию лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса;
дата составления документа с отражением в кодовой зоне даты в формате "день, месяц, год" (00.00.0000);
по строке "Наименование унитарного предприятия" - указывается полное наименование унитарного предприятия, также сокращенное наименование, которое может быть использовано унитарным предприятием при заполнении им расчетных документов, с отражением в кодовой зоне его ИНН, КПП и кода по ОКПО;
по строке "Юридический адрес" - указывается полный юридический адрес с отражением в кодовой зоне номера контактного телефона. Если адрес по месту нахождения унитарного предприятия отличается от его юридического адреса, дополнительно по этой строке указывается адрес фактического нахождения унитарного предприятия.
Раздел "Образцы подписей лиц унитарного предприятия, имеющих право подписи платежных и иных документов при совершении операций по лицевому счету" заполняется следующим образом:
в графе 2 - указываются полные наименования должностей лиц унитарного предприятия, имеющих соответственно право первой и второй подписи;
в графе 3 - указываются полностью без сокращений фамилии, имена отчества лиц унитарного предприятия, которым предоставляется право подписи документов при совершении операций по лицевому счету для учета операций неучастника бюджетного процесса;
в графе 4 - проставляются образцы подписей соответствующих лиц;
в графе 5 - указывается срок полномочий каждого лица, которое временно пользуется правом подписи. При установлении унитарным предприятием срока полномочий лица, которое временно пользуется правом подписи, с даты позже даты оформления Карточки образцов подписей к лицевому счету для учета операций неучастника бюджетного процесса, сначала указывается дата начала срока полномочий, а затем через знак "тире" дата окончания срока полномочий.
Карточка образцов подписей к лицевому счету для учета операций неучастника бюджетного процесса подписывается:
руководителем (уполномоченным им лицом с указанием должности) унитарного предприятия с указанием расшифровки его подписи, содержащей полные (без сокращений) фамилию, имя и отчество;
главным бухгалтером (уполномоченным руководителем лицом с указанием должности) унитарного предприятия с указанием расшифровки его подписи, содержащей полные (без сокращения) фамилию, имя и отчество, и даты подписания Карточки образцов подписей к лицевому счету для учета операций неучастника бюджетного процесса.
На подписи ставится оттиск печати унитарного предприятия так, чтобы подписи и расшифровки подписи читались ясно и четко.
44. Формирование Выписки из лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса осуществляется ФКУ администрации г. Рязани по мере совершения операций за предшествующий операционный день следующим образом.
В наименовании формы документа указывается номер лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса, по которому сформирована Выписка.
В заголовочной части формы документа указываются:
по строке "Наименование унитарного предприятия" - полное наименование унитарного предприятия;
дата, за которую сформирован документ, и дата, за которую сформирована предыдущая Выписка из лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса;
по графе "Остаток средств - всего" отражается остаток средств на лицевом счете для учета операций неучастника бюджетного процесса соответственно на начало и конец операционного дня;
по графе "в том числе не разрешенный к использованию" отражаются не разрешенный к использованию остаток средств на лицевом счете для учета операций неучастника бюджетного процесса соответственно на начало и конец операционного дня в соответствии со Сведениями об операциях с субсидиями на капитальные вложения, представленными федеральному государственному унитарному предприятию (код формы по ОКУД 0501017) (далее - Сведения).
Показатели, отраженные по строке "на начало дня", должны быть равны соответствующим показателям, отраженным по строке "на конец дня" в Выписке из лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса за предшествующий операционный день.
Строки "на начало дня" и "на конец дня" заполняются во всех случаях. При отсутствии остатков по строкам в соответствующей графе проставляется нулевое значение.
По каждой строке указывается:
в графах 1, 2 - соответственно номер и дата документа об операциях с целевыми субсидиями, предоставленными унитарному предприятию;
в графе 3 - код субсидии, КОСГУ;
в графе 4 - не использованные на начало текущего финансового года остатки целевых субсидий, разрешенные к использованию, в разрезе кодов субсидий и кодов КОСГУ в соответствии со Сведениями;
в графе 5 - сумма планируемых на текущий финансовый год поступлений целевых субсидий в соответствии со Сведениями;
в графе 6 - сумма планируемых на текущий финансовый год выплат, источником финансового обеспечения которых являются целевые субсидии в соответствии со Сведениями;
в графе 7 - сумма поступлений (восстановления ранее произведенных выплат) в соответствии с документом, на основании которого была отражена операция на лицевом счете для учета операций неучастника бюджетного процесса;
в графе 8 - сумма выплат (возвратов ранее зачисленных поступлений) в соответствии с документом, на основании которого была отражена операция на лицевом счете для учета операций неучастника бюджетного процесса;
в графе 9 - примечание (при необходимости).
По строке "Итого" указывается:
в графе 4 - итоговый остаток не использованных на начало текущего финансового года целевых субсидий прошлых лет, разрешенных к использованию;
в графе 5 - общая сумма планируемых на текущий финансовый год поступлений целевых субсидий;
в графе 6 - общая сумма планируемых на текущий финансовый год выплат, источником финансового обеспечения которых являются целевые субсидии;
в графе 7 - общая сумма поступлений (восстановления ранее произведенных выплат);
в графе 8 - общая сумма выплат, с учетом возврата ранее зачисленных поступлений.
Выписка из лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса заверяется подписью ответственного исполнителя ФКУ администрации г. Рязани с указанием расшифровки подписи, содержащей фамилию и инициалы.
45. Формирование Отчета о состоянии лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса осуществляется ФКУ администрации г. Рязани ежемесячно или по письменному запросу унитарного предприятия с указанием периода представления следующим образом.
В наименовании формы документа указывается номер лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса.
В заголовочной части формы документа указываются:
дата, на которую сформирован документ;
по строке "Финансовый орган" - полное наименование ФКУ администрации г. Рязани;
по строке "Наименование унитарного предприятия" - полное наименование унитарного предприятия;
по строке "Наименование структурного подразделения администрации города Рязани, курирующего унитарное предприятие" - полное наименование структурного подразделения администрации города Рязани, курирующего унитарное предприятие.
Раздел "Остаток средств на лицевом счете" заполняется следующим образом.
По каждой строке указывается:
в графах 1, 2 - соответственно:
код субсидии прошлого года по остатку на начало текущего финансового года;
код субсидии текущего финансового года по остаткам средств, поступивших в текущем финансовом году, а также остатков субсидий прошлого года и сумм возврата дебиторской задолженности прошлых лет в случае, если код данной субсидии изменился в текущем финансовом году и соответствующая информация указана в Сведениях;
в графе 3 - не использованные на начало текущего финансового года остатки целевых субсидий, на суммы которых подтверждена в установленном порядке потребность в их направлении на те же цели в разрезе кодов субсидий;
в графе 4 - нарастающим итогом с начала текущего финансового года остаток субсидий на лицевом счете на отчетную дату в разрезе кодов субсидий;
в графе 5 - не разрешенный к использованию остаток субсидий прошлого года на отдельном лицевом счете автономного учреждения на отчетную дату в разрезе кодов субсидий;
в графе 6 - не разрешенный к использованию остаток субсидий текущего года на лицевом счете на начало дня в разрезе кодов субсидий.
По строке "Итого" указываются:
в графе 3 - итоговый остаток целевых субсидий на начало года, разрешенных к использованию;
в графе 4 - итоговый остаток субсидий на лицевом счете на отчетную дату;
в графе 5 - общая сумма неразрешенного к использованию остатка субсидий прошлого года на лицевом счете на отчетную дату;
в графе 6 - общая сумма неразрешенного к использованию остатка субсидий текущего года на лицевом счете на отчетную дату.
При отсутствии остатков средств по строкам в соответствующей графе проставляется нулевое значение.
Табличная часть документа заполняется следующим образом.
По каждой строке указывается:
в графе 1 - код субсидии текущего года либо код субсидии прошлого года при возврате не разрешенного к использованию остатка целевых субсидий прошлых лет;
в графе 2 - код КОСГУ;
по графе 3 - не использованные на начало текущего финансового года остатки целевых субсидий, разрешенные к использованию, в разрезе кодов субсидий и кодов КОСГУ;
в графе 4 - сумма планируемых на текущий финансовый год поступлений целевых субсидий;
в графе 5 - сумма планируемых на текущий финансовый год выплат, источником финансового обеспечения которых являются целевые субсидии;
в графе 6 - сумма поступлений (восстановления ранее произведенных выплат) в разрезе кодов субсидий и кодов КОСГУ;
в графе 7 - сумма выплат (возвратов ранее зачисленных поступлений) в разрезе кодов субсидий и кодов КОСГУ.
По строке "Итого" указывается:
в графе 3 - итоговый остаток не использованных на начало текущего финансового года целевых субсидий прошлых лет, разрешенных к использованию;
в графе 4 - общая сумма планируемых на текущий финансовый год поступлений целевых субсидий;
в графе 5 - общая сумма планируемых на текущий финансовый год выплат, источником финансового обеспечения которых являются целевые субсидии;
в графе 6 - общая сумма поступлений (восстановления ранее произведенных выплат);
в графе 7 - общая сумма выплат (возвратов ранее зачисленных поступлений).
Отчет о состоянии лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса заверяется подписью ответственного исполнителя ФКУ администрации г. Рязани с указанием расшифровки подписи, содержащей фамилию и инициалы.
46. Заполнение Заявления на переоформление лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса осуществляется следующим образом.
Заявление на переоформление лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса заполняется унитарным предприятием, за исключением части "Отметка финансово-казначейского управления администрации города Рязани о переоформлении лицевого счета учреждения № _____", которая заполняется ФКУ администрации г. Рязани.
В заголовочной части формы документа по строке "Наименование унитарного предприятия" указывается полное наименование унитарного предприятия с отражением в кодовой зоне его ИНН, КПП и кода по ОКПО.
Заявление на переоформление лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера унитарного предприятия (уполномоченных руководителем лиц с указанием должностей) с указанием расшифровок подписей, содержащих фамилии и инициалы, даты подписания Заявления на переоформление лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса.
47. Заполнение Заявления на закрытие лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса осуществляется следующим образом.
Заявление на закрытие лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса заполняется унитарным предприятием, за исключением части "Отметка финансово-казначейского управления администрации города Рязани о закрытии лицевого счета учреждения № ___", которая заполняется ФКУ администрации г. Рязани.
В заголовочной части формы документа по строке "Наименование унитарного предприятия" указывается полное наименование унитарного предприятия, с отражением в кодовой зоне его ИНН, КПП и кода по ОКПО.
Заявление на закрытие лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера унитарного предприятия (уполномоченных руководителем лиц с указанием должностей), с указанием расшифровок подписей, содержащих фамилии и инициалы, даты подписания Заявления на закрытие лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса.
48. Формирование Уведомления осуществляется следующим образом.
В наименовании формы документа указывается номер, присвоенный Уведомлению унитарным предприятием.
В заголовочной части формы документа указываются:
дата, на которую сформирован документ, с отражением в кодовой зоне даты в формате "день, месяц, год" (00.00.0000);
по строке "Унитарное предприятие" - наименование унитарного предприятия, которое сформировало Уведомление, с отражением в кодовой зоне номера лицевого счета.
Табличная часть "1. Уточняемые реквизиты" содержит данные уточняемого расчетного документа и заполняется следующим образом:
графа 1 - порядковый номер записи;
графы 2, 3, 4 - соответственно наименование, номер и дата расчетного документа, полученного унитарным предприятием в качестве приложения к Выписке из лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса;
графа 5 - наименование получателя по расчетному документу;
графы 6, 7 - соответственно ИНН и КПП получателя в соответствии с расчетным документом;
графа 8 - код классификации операции (при наличии);
графа 9 - код цели, в соответствии с расчетным документом (при наличии);
графа 10 - сумма платежа в соответствии с расчетным документом;
графа 11 - назначение платежа;
графа 12 - примечание (при необходимости).
Табличная часть "2. Уточняемые реквизиты" с изменениями в расчетном документе заполняется аналогичным образом с отражением в соответствующих графах измененных данных.
В Уведомлении проставляются:
подпись руководителя (уполномоченного им лица с указанием должности) унитарного предприятия, расшифровка подписи с указанием фамилии и инициалов;
подпись ответственного исполнителя унитарного предприятия с указанием должности, расшифровка подписи с указанием фамилии и инициалов, телефона ответственного исполнителя;
дата подписания документа, оттиск печати.
В Отметке ФКУ администрации г. Рязани о принятии Уведомления проставляются:
подпись руководителя ФКУ администрации г. Рязани (уполномоченного им лица с указанием должности) и расшифровка подписи с указанием фамилии и инициалов;
подпись работника ФКУ администрации г. Рязани, ответственного за обработку документа, его должность, расшифровка подписи с указанием фамилии и инициалов;
дата принятия на учет Уведомления.
Приложение № 1
к Порядку
открытия и ведения
финансово-казначейским управлением
администрации города Рязани лицевых
счетов для отражения операций со средствами
муниципальных унитарных предприятий
города Рязани, утвержденному приказом
финансово-казначейского управления
администрации города Рязани
от 16 июля 2015 г. № 33о/д
ЗАЯВЛЕНИЕ
на открытие лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного
процесса
от "___"___________ 20__ г.
Коды
Дата
Наименование ________________________________
унитарного предприятия ________________________________ ИНН
(полное наименование)
КПП
ОКПО
Финансовый орган финансово-казначейское управление
администрации города Рязани
________________________________
Прошу открыть лицевой ________________________________ код
счет ________________________________лицевого
(вид лицевого счета) счета
Руководитель унитарного
предприятия (уполномоченное
лицо) __________________ __________ ______________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер унитарного
предприятия (уполномоченное
лицо) __________________ __________ ______________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)
"_____"______________ 20__ г.
Отметка финансово-казначейского управления администрации города Рязани
об открытии лицевого счета унитарного предприятия
№ ______________________
Руководитель
(уполномоченное лицо) __________________ __________ ______________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер
(уполномоченное лицо) __________________ __________ ______________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)
Ответственный
исполнитель __________________ __________ ______________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)
______________________
(телефон)
"___"_______________ 20__ г.
Приложение № 2
к Порядку
открытия и ведения
финансово-казначейским управлением
администрации города Рязани лицевых
счетов для отражения операций со средствами
муниципальных унитарных предприятий
города Рязани, утвержденному приказом
финансово-казначейского управления
администрации города Рязани
от 16 июля 2015 г. № 33о/д
КАРТОЧКА ОБРАЗЦОВ ПОДПИСЕЙ № _________
к лицевому счету для учета операций неучастника
бюджетного процесса № _______
от "____"______________ 20__ г.
Коды
Дата
Наименование ________________________________
унитарного предприятия ________________________________ ИНН
________________________________
(полное наименование) КПП
Юридический адрес ________________________________
________________________________ ОКПО
________________________________
Телефон
Финансовый финансово-казначейское управление
орган администрации города Рязани
Образцы подписей лиц унитарного предприятия, имеющих
право подписи платежных и иных документов при
совершении операции по лицевому счету
Право подписи
Должность
Фамилия, имя, отчество
Образец подписи
Срок полномочий лиц, временно пользующихся правом подписи
1
2
3
4
5
первой
второй
Руководитель унитарного предприятия
(уполномоченное лицо) _______________ _____________ ____________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)
М.П.
Главный бухгалтер унитарного
предприятия (уполномоченное
лицо) _______________ _____________ ____________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)
"_____"______________ 20__ г.
Отметка структурного подразделения администрации города Рязани, курирующего
унитарное предприятие, об удостоверении полномочий и подписей
Руководитель
(уполномоченное лицо) _______________ _____________ ____________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)
М.П.
"___"____________ 20__ г.
Удостоверительная надпись о засвидетельствовании подлинности подписей
___________________________________________________________________________
(город (село, поселок, район, край, область, республика))
___________________________________________________________________________
(дата (число, месяц, год) прописью)
Я, __________________________, нотариус _______________________________
(фамилия, имя, отчество) (наименование государственной
территориальной конторы или
нотариального округа)
свидетельствую подлинность подписи граждан: _______________________________
(фамилия, имя, отчество граждан,
___________________________________________________________________________
включенных в карточку образцов подписей)
которые сделаны в моем присутствии. Личность подписавших документ
установлена.
Зарегистрировано в реестре за № ___________. Взыскано госпошлины (по
тарифу).
Нотариус ______________________
(подпись)
М.П.
"_____"________________ 20___ г.
Отметка финансово-казначейского управления администрации города Рязани о
приеме образцов подписей
Главный бухгалтер
(уполномоченное лицо) ______________ ____________ _____________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)
Ответственный исполнитель ______________ ____________ _____________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)
__________________
(телефон)
"____"_______________ 20___ г.
Особые отметки
Приложение № 3
к Порядку
открытия и ведения
финансово-казначейским управлением
администрации города Рязани лицевых
счетов для отражения операций со средствами
муниципальных унитарных предприятий
города Рязани, утвержденному приказом
финансово-казначейского управления
администрации города Рязани
от 16 июля 2015 г. № 33о/д
Финансово-казначейское управление
администрации города Рязани
ВЫПИСКА
из лицевого счета для учета операций неучастника
бюджетного процесса
№ _________________ за _______________
Наименование унитарного предприятия ___________________________________
Последний день операций по счету
Наименование показателя
Остаток средств, всего
в том числе не разрешенный к использованию
На начало дня
На конец дня
№ документа
Дата документа
Код субсидии
Код КОСГУ
Разрешенный к использованию остаток субсидий прошлых лет на начало 20__ г.
Планируемые
Поступления
Выплаты
поступления
выбытия
1
2
3
4
5
6
7
8
9
Итого
Исполнитель ______________ ____________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Приложение № 4
к Порядку
открытия и ведения
финансово-казначейским управлением
администрации города Рязани лицевых
счетов для отражения операций со средствами
муниципальных унитарных предприятий
города Рязани, утвержденному приказом
финансово-казначейского управления
администрации города Рязани
от 16 июля 2015 г. № 33о/д
ОТЧЕТ
о состоянии лицевого счета для учета операций
неучастника бюджетного процесса
№ ______________________
на "___" ______________ 20___ г.
КОДЫ
Финансовый орган финансово-казначейское управление Дата
администрации города Рязани
Наименование унитарного предприятия ____________________
________________________________________________________
________________________________________________________
Наименование структурного подразделения администрации
города Рязани, курирующего унитарное предприятие _______
________________________________________________________
Единица измерения: руб. по ОКЕИ 383
Остаток средств на лицевом счете
Код субсидии
На начало года
На отчетную дату
прошлого года
текущего года
всего
в т.ч. не разрешенный к использованию остаток субсидий
прошлого года
текущего года
1
2
3
4
5
6
Итого
Код субсидии
Код КОСГУ
Разрешенный к использованию остаток субсидии прошлых лет на начало 20___ г.
Планируемые
Операции со средствами унитарного предприятия
поступления
выплаты
поступления
выплаты
1
2
3
4
5
6
7
Итого
Исполнитель ______________ ____________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Приложение № 5
к Порядку
открытия и ведения
финансово-казначейским управлением
администрации города Рязани лицевых
счетов для отражения операций со средствами
муниципальных унитарных предприятий
города Рязани, утвержденному приказом
финансово-казначейского управления
администрации города Рязани
от 16 июля 2015 г. № 33о/д
ЗАЯВЛЕНИЕ
на переоформление лицевого счета для учета операций
неучастника бюджетного процесса
№ _____________
от "___"______________ 20___ г.
Коды
Дата
Наименование
унитарного предприятия __________________________________ ИНН
__________________________________
__________________________________ КПП
(полное наименование)
ОКПО
Финансовый финансово-казначейское управление
орган администрации города Рязани
Причина переоформления __________________________________
__________________________________
Прошу изменить наименование унитарного предприятия и (или)
номер лицевого счета на следующие:
Наименование __________________________________
унитарного предприятия __________________________________
(полное наименование)
Вид лицевого счета __________________________________ ИНН
__________________________________
КПП
номер
счета
Руководитель унитарного
предприятия (уполномоченное
лицо) ______________ ___________ ________________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер унитарного
предприятия
(уполномоченное лицо) ______________ ___________ ________________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)
"____"______________ 20__ г.
Отметка финансово-казначейского управления администрации города Рязани
о переоформлении лицевого счета унитарного предприятия
№ ________________
Руководитель
(уполномоченное лицо) __________________ __________ ______________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер
(уполномоченное лицо) __________________ __________ ______________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)
Ответственный
исполнитель __________________ __________ ______________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)
______________________
(телефон)
"___"_______________ 20__ г.
Приложение № 6
к Порядку
открытия и ведения
финансово-казначейским управлением
администрации города Рязани лицевых
счетов для отражения операций со средствами
муниципальных унитарных предприятий
города Рязани, утвержденному приказом
финансово-казначейского управления
администрации города Рязани
от 16 июля 2015 г. № 33о/д
ЗАЯВЛЕНИЕ
на закрытие лицевого счета для учета операций
неучастника бюджетного процесса
№ ________________
от "___"_____________ 20__ г.
Коды
Дата
Наименование ________________________________
унитарного предприятия ________________________________ ИНН
(полное наименование)
КПП
ОКПО
Финансовый орган финансово-казначейское управление
администрации города Рязани
________________________________
Прошу открыть лицевой ________________________________ код
счет ________________________________лицевого
(вид лицевого счета) счета
В связи с _____________________________________________
(причина закрытия лицевого счета)
Банковские реквизиты для перечисления средств, поступивших после
закрытия лицевого счета
Номер счета
Реквизиты банка
наименование
БИК
корреспондентский счет
1
2
3
4
Руководитель унитарного
предприятия (уполномоченное
лицо) __________________ __________ ______________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер унитарного
предприятия (уполномоченное
лицо) __________________ __________ ______________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)
"___"_____________ 20__ г.
Отметка финансово-казначейского управления администрации города Рязани о
закрытии лицевого счета унитарного предприятия
№ ____________
Руководитель
(уполномоченное лицо) __________________ __________ ______________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер
(уполномоченное лицо) __________________ __________ ______________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)
Ответственный
исполнитель __________________ __________ ______________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)
______________________
(телефон)
"___"_______________ 20__ г.
Приложение № 7
к Порядку
открытия и ведения
финансово-казначейским управлением
администрации города Рязани лицевых
счетов для отражения операций со средствами
муниципальных унитарных предприятий
города Рязани, утвержденному приказом
финансово-казначейского управления
администрации города Рязани
от 16 июля 2015 г. № 33о/д
УВЕДОМЛЕНИЕ
об уточнении операций № ________
от "___"_____________ 20__ г.
Коды
Унитарное предприятие __________________________________ Дата
__________________________________
Финансовый орган финансово-казначейское управление Номер
администрации города Рязани лицевого
счета
Единица измерения: руб. по ОКЕИ 383
1. Уточняемые реквизиты
NN
пп
Документ
Получатель
Код классификации и операции
Код цели
Сумма
Назначение платежа
Примечание
наименование
номер
дата
наименование
ИНН
КПП
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
2. Уточненные реквизиты
NN
пп
Получатель
Код классификации и операции
Код цели
Сумма
Назначение платежа
Примечание
наименование
ИНН
КПП
1
2
3
4
5
6
7
8
9
Руководитель (уполномоченное лицо)___________________ _____________________
Ответственный исполнитель_____________ ______________ _____________________
"__________" ___________________20____ г. Номер страницы___________
Всего страниц ________________________
---------------------------------------------------------------------------
Отметки финансово-казначейского управления администрации города Рязани
Руководитель (уполномоченное лицо)__________________ ______________________
Ответственный исполнитель_________________ _____________ __________________
"______" _____________20____ г.
------------------------------------------------------------------